Medlemstidning för Sveriges Ingenjörer
Hem Ingenjören Större intresse för löneväxling

Större intresse för löneväxling

Att löneväxla innebär ofta att byta en del av lönen mot en extra pensionsinbetalning. Det kan vara en bra lösning om du tjänar över 38 000 kronor i månaden. Men det finns detaljer som du och arbetsgivaren måste komma överens om innan du bestämmer dig.

Vid årsskiftet försämras möjligheten att göra skatteavdrag för privat pensionssparande. Maxbeloppet sänks från 12 000 kronor till 1 800 kronor om året och 2016 försvinner avdragsmöjligheten troligtvis helt. Konsekvenserna av detta blir att privat pensionssparande beskattas två gånger. Först beskattas inkomsten och sedan beskattas pensionskapitalet den dag vi tar ut pengarna. Det här har fått många privata pensionssparare att börja fundera på andra alternativ.

Löneväxling är en möjlighet som en hel del anställda har redan i dag och när det privata pensionssparandet blir mindre förmånligt ser intresset för den här sparformen ut att öka.

Marie Bengtsson
Marie Bengtsson

– När jag träffar medlemmar under informationsträffarna om pensionsfrågor får jag numera alltid frågor om löneväxling. Det märks att intresset är större, säger Marie Bengtsson, försäkringsinformatör på Sveriges Ingenjörer.

Löneväxling kan vara ett bra alternativ till privat pensionssparande men bara om man efter löneväxlingen tjänar över 38 265 kronor i år. Efter nästa års höjning av inkomstbasbeloppet hamnar brytpunkten på 39 072 kronor.

– Tjänar du mindre får du lägre avsättningar till din allmänna pension. Då är det ingen bra lösning, säger Marie Bengtsson.

Om man efter växling tjänar över 38 265 kronor i månaden hamnar man nämligen över de brytpunkter som påverkar bland annat sjukpenning, tillfällig föräldrapenning, föräldrapenning och allmän pension.

Några nackdelar med löneväxling finns det dock som är viktiga att känna till.

1. Sjukpensionen i din ITP sjunker och det innebär att du får en lägre ersättning om du blir sjukskriven i mer än 90 dagar. Det beror på att sjukpensionen i din ITP grundas på din inkomst efter avdrag för löneväxling. Tjänar du 45 000 kronor i månaden och löneväxlar 2000 kronor beräknas din sjukpension på 43 000 kronor.

2. Inkomstförsäkringen påverkas också eftersom även den grundas på din inkomst efter avdrag för löneväxling.

Löneväxling innebär ingen kostnad för arbetsgivaren men det är ingen rättighet som du har. Det är arbetsgivaren som bestämmer om de vill erbjuda anställda den möjligheten. För statligt anställda finns en överenskommelse i kollektivavtalet om utökat utrymme för enskilda överenskommelser. Många privata arbetsgivare har också en policy kring löneväxling, men inte alla.

löneväxling med itp1 och med itp2

ITP2. Har du en lön på 45 000 kronor och löneväxlar 3 000 kronor blir din utbetalda lön   42 000 kronor. Din arbetsgivare kan inom ITP2 anmäla 45 000 kronor som grund för din tjänstepension (men din sjukpension kan aldrig kompenseras upp till mer än 42 000 kronor). Se till att du inte förlorar inbetalningar till din tjänstepension.

ITP1. Den som exempelvis tjänar 45 000 kronor och löneväxlar 3000 kronor får en faktisk lön på 42 000 kronor. Arbetsgivaren betalar in 4,5 procent av din lön upp till 36 300 kronor och 30 procent på lönedelen över 36 300 kronor till din tjänstepension.  Om man inte kommer överens om något annat innebär det att arbetsgivaren betalar in 30 procent på 5 700 kronor istället för 30 procent på 8 700 kronor till din tjänstepension. Du kan komma överens med arbetsgivaren om en kompensation för bortfallet på 900 kronor.

Den som är intresserad av löneväxling måste komma överens med sin arbetsgivare om detaljerna och Marie Bengtsson tar upp fyra frågor som var och en bör ställa till sin arbetsgivare innan man bestämmer sig.

Påverkas min tjänstepension av löneväxlingen?
När man löneväxlar kan arbetsgivarens inbetalningar till din tjänstepension påverkas. Privata arbetsgivare behöver bara betala pensionspremie på den lön man har efter löneväxling, men man kan komma överens med arbetsgivaren om en kompensation.

Rapportering om extra inbetalning sker på lite olika sätt i ITP1 och ITP2 men en kompensation är fullt möjlig i båda fallen (se faktaruta till höger).

Får jag ta del av mellanskillnaden i skatt?
Kostnaden för arbetsgivaren är lägre för att betala pengar till din tjänstepension än till din lön. Det beror på att den särskilda löneskatten på pensionspremier är omkring sju procent lägre än arbetsgivaravgiften på lönen. Du kan komma överens med din arbetsgivare om att de skjuter till de sju procent som utgör skillnaden. Det innebär då att du får en något större avsättning till pension än det löneutrymme som du har växlat bort.

Hur placeras mina löneväxlade pensionspengar?
Kontrollera alltid nivån på avgifterna i det pensionssparande som pengarna kan placeras i. Höga avgifter kan urholka sparandet. Vissa arbetsgivare erbjuder anställda möjligheten att placera det löneväxlade kapitalet i samma bolag som hanterar ditt sparande i ITPK och ITP1. Där är avgifterna låga.

Hur påverkar löneväxlingen andra ersättningar från arbetsgivaren?
Tänk på att om du löneväxlar sänker du din utbetalda lön och kan då få lägre ersättningar baserade på lön efter löneväxling. Stäm av vilka ersättningar som påverkas av din lönväxling.

En överenskommelse med arbetsgivaren om löneväxling ska inte vara bindande för all framtid.

– Du ska själv kunna välja om och när du vill avbryta löneväxlingen, säger Marie Bengtsson.

Hon påpekar också att löneväxling inte alls är det enda alternativet till ett privat pensionssparande. Det finns andra sparformer som kan passa bättre för vissa. Investeringssparkonto kan till exempel vara ett alternativ

– Fundera på vad som är viktigt för dig beroende på var i livet du befinner dig, säger Marie Bengtsson.

Karin Virgin

 

 

LÄMNA EN KOMMENTAR

Please enter your comment!
Please enter your name here

SENASTE NYTT

Kreativa ingenjörer löser kriser i covidvården

0
För medicintekniska ingenjörer har det senaste året varit allt annat än normalt. Brist på utrustning och förbrukningsmaterial har krävt snabba beslut, hårt arbete och problemlösning.

Neddragningarna på Chalmers – så många fick gå

0
juni varslade Chalmers 180 anställda om uppsägning. Nu är de fackliga förhandlingarna avslutade och uppsägningarna blev färre än befarat.
Karta över relativa löneläget per län

Så skiljer sig ingenjörernas löner mellan länen

6
Lönerna för ingenjörer skiljer sig ganska mycket över landet. Utifrån ett medelvärde på 100 ligger Stockholms län på 106,9 medan Västernorrland bara har 91,4.

Hemarbetet sätter arbetsmiljöarbetet på nya prov

1
Förutsättningarna för en god arbetsmiljö i hemmet varierar från person till person. Det behövs därför mer kunskap om hur man hanterar det på ett systematiskt sätt, konstaterar Myndigheten för arbetsmiljökunskap.

Bisarra krav på utländska forskare

21
Går Migrationskommitténs förslag igenom kommer tusentals utländska forskare och ingenjörer att tvingas lämna landet. Det skriver Ulrika Lindstrand och Mats Ericson i en debattartikel.
Stefan Westergård med Freedesk

Ingenjören med 12 språk skapade ett mobilt ståbord

1
Under pandemin har många staplat skokartonger eller haft datorn på strykbrädan för att kunna stå och jobba. Men civilingenjören Stefan Westergård hade redan en egen lösning.   

Därför behövs ingenjörer i det fackliga arbetet

0
Att engagera sig fackligt är både roligt och utvecklande. "Det är en häftig resa att göra" säger Jörgen Lundqvist, ombudsman på Sveriges Ingenjörer.

Nytt jobb vid 60 – Lourdes tog stöd av facket och lyckades

1
Byggnadsingenjören Lourdes Valencia var lite orolig inför chansen att få nytt jobb som 60-åring. Envishet och goda råd från Sveriges Ingenjörer var betydde mycket för att hon lyckades.
Sveriges Ingenjörers styrelse 2020-2021

Fem platser i styrelsen uppe för omval – nu vill valberedningen få förslag

0
Vid Ingenjörsfullmäktige i höst är fem av platserna i Sveriges Ingenjörers förbundsstyrelse uppe för omval. Nu vill valberedningen få förslag på personer som vill vara med och ser till att förbundet är relevant.

Därför blir vi utmattade av digitala möten

0
Forskare vid Stanford University har identifierat fyra orsaker till zoom-trötthet, och vad du själv kan göra för att undvika att drabbas av det.

VI REKOMMENDERAR

Man som ligger i gräs

Så här fungerar förskottssemester

0
Enligt semesterlagens regler har alla rätt till 25 dagars semester per år. Men man har inte rätt till betald semester direkt när man börjar...

TOPPLISTA